Stets auf dem Laufenden – mit dem kostenlosen Newsletter!
Inhalt der aktuellen Ausgabe 02/2013
Editorial
Der Compliance-Manager – das unbekannte Wesen
Inhalt/Impressum
Inhalt / Impressum
Management
Compliance-Organisation im Sinne des IDW PS 980
Die Risiken wurden analysiert und Maßnahmen zur Erfüllung der Anforderungen sind im Rahmen eines Compliance-Programms definiert. Nun ist die operative Umsetzung sicherzustellen. Hier ist eine klare Aufgabenzuweisung erforderlich. Nicht nur eine Compliance-Organisation ist angesprochen, sondern jeder im Unternehmen ist gefragt.
Prevention
Der neue FCPA-Guide
Der Leitfaden „A Resource Guide to the U.S. Foreign Corrupt Practices Act“ wurde am 14. November 2012 veröffentlicht. Er unterstreicht das extensive Normverständnis, das bereits in verschiedenen Ermittlungsverfahren zutage getreten ist, und liefert praktische Hinweise für ein effektives Compliance Management System.
Detection
Transnationale Verwertbarkeit forensischer Gutachten
Wirtschaftskriminalität macht nicht an Grenzen halt. Wichtig ist in diesem Zusammenhang die Frage nach einer transnationalen Anerkennung forensischer Gutachten in Wirtschaftsstrafsachen. Daher lohnt sich eine Auseinandersetzung mit dem europäischen Rechtsrahmen für öffentliche und private Kriminaltechnik.
Der Compliance-Officer im Ermittlungsverfahren
Die Auseinandersetzung mit dem Thema „Compliance“ konzentrierte sich in den zurückliegenden Jahren nahezu ausschließlich auf juristische oder betriebswirtschaftliche Fragestellungen. Trotz der zentralen Bedeutung der Korruptionsvorsorge im Aufgabengebiet eines Compliance-Officers existierten bislang keine Untersuchungen hinsichtlich der Zusammenarbeit von Compliance-Officern und Ermittlungsbehörden.
Legal
Korruptionsverdacht in Unternehmen
Es ist noch immer weitgehend ungeklärt und zudem Gegenstand kontroverser Diskussionen in Wissenschaft und Praxis, nach welchen verfahrens- und materiellrechtlichen Standards unternehmensinterne Untersuchungen durchzuführen sind. Die Trennlinien verlaufen unter anderem zwischen Arbeits- und Strafrechtlern sowie zwischen internen Ermittlern bzw. Revisoren selbst.
Law Report
Aktuelle Urteile: „Beschlagnahme interner Untersuchungsergebnisse“
Geraten einzelne Vorstandsmitglieder oder Mitarbeiter unter Verdacht, eine unternehmensbezogene Straftat begangen zu haben, beauftragen ihre Unternehmen häufig Anwaltskanzleien mit der Untersuchung des Sachverhalts und der Prüfung von Reaktionsmöglichkeiten.
Profession
Der Compliance-Officer im Mittelstand
Die Ausprägung des Compliance Managements in mittelständischen Unternehmen ist bisher nur unzureichend erforscht. Auf Basis empirischer Befunde diskutiert der Beitrag die organisatorische und persönliche Situation des Compliance-Officers im Mittelstand und zeigt Entwicklungsperspektiven und Handlungsempfehlungen auf.
Service, Intern, Literatur
GRC-Report: CMS-Kommunikation – ein ganzheitliches Konzept und Analyseraster
Funktionsfähige Kommunikationsprozesse und -instrumente sind eine zentrale Voraussetzung für ein effizientes, effektives und nachhaltiges Compliance-Management-System (CMS).
Umfeldinformationen zu Risk, Fraud & Compliance
+++ School GRC (S. 52): Deutsches Institut für Compliance e. V. (DICO) in Berlin gegründet / BBA-Tagung Immobilienwirtschaftliches Risikomanagement / Beiräte stellen sich vor / Veranstaltungen: Was steht an! +++ ZRFC in Kürze (S. 53): Ernst & Young Studie zur Produktpiraterie / Aktueller Leitlinienkatalog zum FCPA / IT-Sicherheit: Europäisches Cybercrime-Zentrum eröffnet +++ Literatur (S. 95): Qualitätsmanagement im Revisionsprozess / Korruption als internationales Phänomen +++
Newsletter
Archiv
Nutzen Sie unser Archiv und recherchieren Sie in den Inhaltsverzeichnissen, Kurz- und Volltexten seit Ausgabe 01/2006
Jahrgang 2013 ▼
Jahrgang 2012 ▼
Jahrgang 2011 ▼
Jahrgang 2010 ▼
Jahrgang 2009 ▼
Jahrgang 2008 ▼
Jahrgang 2007 ▼
Jahrgang 2006 ▼
